• 06 April 2021
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Erfolgsbeteiligungsprogramm zur Teammotivation

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Hinter jedem erfolgreichen Unternehmen steht ein erfolgreiches Team, intensive Zusammenarbeit und der gemeinsame Wille zum Ziel. Es ist das Team, das den Traum vom erfolgreichen Unternehmen zur Realität werden lässt. Aber wie können gerade junge Unternehmen mit begrenzten Budgets die Talente überzeugen, die sie für ihren Erfolg brauchen? Und wie kann die Motivation des Teams gefördert werden? Ein Blick auf die wohl erfolgreichsten Start-ups des Silicon Valley zeigt die Antwort: Sie setzen auf Erfolgsbeteiligungsprogamme.

Was ist ein Erfolgsbeteiligungsprogramm?

Ein Erfolgsbeteiligungsprogramm bietet die Option, das Team (Mitarbeiter, Freiberufler, Berater etc.) am Erfolg eines Unternehmens zu beteiligen, z.B. bei einem Verkauf des Unternehmens. Die Umsetzung erfolgt auf Basis eines Plans, in dem festgelegt wird was, wann, unter welchen Bedingungen und wie viel einzelne Mitarbeiter erhalten.

Erfolgsbeteiligungsprogramme bieten Unternehmen viele Vorteile:

Talente anwerben
Durch die Zusicherung von Erfolgsbeteiligungen können Mitarbeiter angeworben werden.

Mitarbeiter binden
Die Erfolgsbeteiligungen werden oft über mehrere Jahre gevestet, d.h. die Mitarbeiter können erst nach Ablauf dieser Jahre über die vollständige Anzahl ihrer Erfolgsbeteiligungen verfügen. So schaffen diese Programme starke Anreize für Mitarbeiter im Unternehmen zu bleiben.

Wertschöpfung belohnen
Erfolgsbeteiligungsprogramme können so gestaltet werden, dass konkrete Beiträge der Mitarbeiter, die die Unternehmensbewertung steigern, belohnt werden. Beispielsweise könnte bei der Gewinnung eines neuen Kunden ein bestimmter Prozentsatz des Auftragsvolumens an den Mitarbeiter ausgegeben werden. So werden für Mitarbeiter Anreize geschaffen, aktiv an der Wertschöpfung des Unternehmens mitzuwirken.

Langfristiges Denken fördern
Erfolgsbeteiligungen zahlen sich in der Regel erst bei einem Liquiditätsereignis oder -austritt aus und motivieren die Mitarbeiter so dazu, das Unternehmen auf langfristigen Erfolg auszurichten.

Insbesondere Start-ups können von der Beteiligung ihres Teams am gemeinsamen Erfolg profitieren:

Rekrutierung früher Mitarbeiter
Jungen Unternehmen und Start-ups erhalten einen wirksamer Mechanismus, um Mitarbeiter auch dann zu gewinnen wenn sie noch keine wettbewerbsfähigen Gehälter zahlen können.

Exit-Motivation
Viele Start-ups streben einen Exit an. Da die Mitarbeiter ihre Erfolgsbeteiligungen nur im Fall eines Verkaufs oder bei einem Börsengang einlösen können, haben sie ein eigenes Interesse daran, den Exit zu bestmöglichen Konditionen zu erreichen

Welche Erfolgsbeteiligungsprogramme gibt es genau?

Es gibt verschiedene Möglichkeiten Mitarbeiter am Erfolg des Unternehmens zu beteiligen. Etabliert haben sich vor allem:

  • Klassische Unternehmensbeteiligungen
  • Aktienoptionen
  • Virtual Shares / Phantom Shares

Klassische Unternehmensbeteiligung
Eine Variante ist es, Mitarbeiter direkt am Unternehmen zu beteiligen. Sie erhalten dabei eine Eigenkapitalbeteiligung, die im Handelsregister hinterlegt wird und werden so Gesellschafter des Unternehmens. Die genaue Umsetzung dieser Beteiligungen kann unterschiedlich gestaltet werden. So kann etwa das Mitspracherecht reduziert werden oder festgelegt werden, wie viel Gewinnbeteiligung ein Mitarbeiter erhält. Unabhängig davon ist diese Variante der Erfolgsbeteiligung mit einem recht großen Aufwand verbunden. Für die Gestaltung des Beteiligungsvertrages muss ein Anwalt beauftragt werden und damit der Mitarbeiter in die Gesellschaft aufgenommen werden kann, müssen alle Gesellschafter in einem gemeinsamen Notartermin zustimmen. Zudem sollte Gründern klar sein, dass sie echte Anteile an ihrem Unternehmen vergeben.

Aktienoptionen (ESOP)
Eine andere Möglichkeit Mitarbeiter am Erfolg zu beteiligen sind Aktienoptionen. Eine Option ist das Recht, nicht aber die Verpflichtung, eine Aktie eines Unternehmens während eines bestimmten Zeitraums, meist dem Börsengang oder Exit, zu einem festgelegten Preis zu kaufen. Solche Programme werden auch als ESOP (Employee Stock Option Plan) bezeichnet. Der Mitarbeiter erhält bei einem ESOP mit seinen Optionen also die Möglichkeit im Fall eines Börsengangs oder bei einem Exit die Aktien zu kaufen und hierfür einen bestimmten, in der Regel vergünstigten Preis zu zahlen. Der Vorteil für den Mitarbeiter ist dabei umso größer, je größer die Differenz zwischen dem festgelegten Kaufpreis und dem tatsächlichen Marktwert der Aktien ist.

Virtual Shares (VSOP)
Anders als bei Aktienoptionen oder echten Unternehmensbeteiligungen werden Mitarbeiter hier nicht tatsächlich an der Gesellschaft beteiligt. Sie erhalten stattdessen sogenannte Virtual Shares, die auch Phantom Shares bezeichnet werden. Der Wert eines Virtual Shares entspricht dem Wert eines echten Anteils des Unternehmens. Sie gewähren das Recht, diesen Wert im Fall eines Exits oder eines anderen Liquiditätsereignisses ausgezahlt zu bekommen. Ein Mitarbeiter erhält so also eine finanzielle Beteiligung am Erfolg des Unternehmens ohne andere Rechte einer echten Unternehmensbeteiligung, wie zum Beispiel Mitspracherechte.

Die Nachteile traditioneller Erfolgsbeteiligungsprogramme

Studien zeigen, dass ein Programm zur Erfolgsbeteiligung einen positiven Einfluss auf die Umsatz- und Gewinnentwicklung, Mitarbeitergewinnung und -bindung, die Identifikation der Mitarbeiter mit dem Unternehmen und auch die Reputation des Unternehmens haben können. In Umfragen, wie etwa der jüngsten Studie der Hans Böckler Stiftung aus dem Jahr 2018, wird aber auch deutlich, dass die traditionellen Varianten einer Erfolgsbeteiligung Unternehmen oft vor Probleme stellen. So sind die oben dargestellten Varianten zunächst mit bürokratischem Aufwand verbunden. Verträge müssen erstellt werden, je nach gewählter Beteiligungsform außerdem Anwälte und Notare beauftragt und bezahlt werden. Die Bindung bei einer echten Beteiligung ist langfristig und Entscheidungssouveränität kann verloren gehen. Nicht alle Rechtsformen eines Unternehmens sind zudem mit allen Varianten eines Erfolgsbeteiligungsprogrammes vereinbar. Aktienoptionen können beispielsweise nur bei einer Aktiengesellschaft ausgegeben werden. Für Mitarbeiter sind die Programme außerdem meist intransparent. Sie haben in der Regel keine Möglichkeit die Angebote verschiedener Unternehmen auf dem Markt zu vergleichen und wissen oft auch nicht, welche Beteiligungen ihre Kollegen erhalten. Nicht zuletzt ist die Erstellung ein gutes Stück Arbeit. Viele Parameter müssen bedacht und so umgesetzt werden, dass das Programm zum Unternehmen und seinen Zielen passt.

Tokenized VSOP – Erfolgsbeteiligungen blockchainbasiert

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Durch den Einsatz von Blockchain-Technologie und Tokenisierung bietet UnitedCrowd nun eine neue Möglichkeit Mitarbeiter am Erfolg eines Unternehmens zu beteiligen: Tokenized Virtual Shares. Tokenized Virtual Shares sind digitale Einheiten, die standardisierte Verträge auf der Blockchain abbilden. Diese Verträge können dem Besitzer der Shares den finanziellen Wert von Unternehmensanteilen, nicht aber Mitspracherechte gewähren. Dieser Wert wird beim Eintreten eines festgelegten Ereignisses, wie etwa einem Exit, monetarisiert, d.h. der Eigentümer erhält auf Basis des Verkaufsevents eine Auszahlung. Tokenized Virtual Shares basieren auf einem standardisierten Vertrag, in denen alle Bedingungen festgelegt sind. Selbstausführende Smart Contracts, mit denen der Vertrag verknüpft ist und in denen alle Bedingungen festgelegt sind, führen den Transfer automatisch aus, wenn die Bedingungen erfüllt sind.

Tokenized VSOP bieten viele Vorteile:

Keine Notare, kein Papier
Für ein Beteiligungsprogramm mit Tokenized Virtual Shares werden keine Notare benötigt. Tatsächlich muss weder der Mitarbeiter, noch der Arbeitgeber einen Papiervertrag unterschreiben.

Automatische Ausführung
Smart Contracts, auf denen die Virtual Shares basieren, sind selbstdurchsetzende Verträge. Das bedeutet, sie setzen die Einhaltung der Vereinbarung zwischen Unternehmen und Team automatisch durch, wenn bestimmte Bedingungen eingetreten sind.

Transparenz
Erfolgsbeteiligungen auf der Blockchain bietet allen Beteiligten vollständige Transparenz. Die Umsetzung der Erfolgsbeteiligungsprogramme ist so für alle Parteien nachvollziehbar.

Transferierbarkeit
Tokenized Virtual Shares können leicht auf der Blockchain übertragen werden.

Implementierung mit UnitedCrowd

Mit UnitedCrowd können Erfolgsbeteiligungsprogramme mit Tokenized Virtual Shares ganz leicht implementiert werden. Dafür stellen wir auf unserer Plattform alles zur Verfügung, was Unternehmen benötigen – unbürokratisch, übersichtlich und anpassbar.

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